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2025年银行内部控制手册

第1章总则与组织架构

1.1总则与适用范围

本手册依据《中华人民共和国商业银行法》、《企业内部控制基本规范》及《商业银行内部控制指引》等法律法规，确立全行风险管理与合规经营的基石，明确2025年全行内部控制工作的核心导向。适用范围覆盖全行所有分支机构、部门及全体员工，包括总行、分行、支行及网点，确保无死角、全覆盖，任何业务环节均纳入统一管控体系。

手册定义“内部控制”为“由董事会、监事会、管理层及全体员工共同实施的，旨在合理保证经营目标实现、财务报告真实完整、法律法规合规执行及运营效率的有效机制”。2025年内控体系重点聚焦“科技赋能”与“业务