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证券承销业务操作与规范手册（执行版）

第一章总则与基本原则

第一节适用范围与定义

1.1证券承销业务的全流程界定与角色定位

本手册所定义的“证券承销业务”是指证券承销商（主承销商、分销商）受发行人委托，通过制定发行方案、起草招股说明书等文件，并协助发行人向公众或机构投资者出售证券，直至证券登记结算完成的全过程。在此框架下，发行人的核心义务是提供真实、准确、完整的原始权益资料，而承销商的核心义务则是确保发行文件符合法律法规及监管要求，并有效管理交易风险。

对于主承销商而言，其不仅是销售产品的渠道，更是风险控制的守门人，必须对发行人的资质进行前置审查，对发行文件的合规性进行实质性