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企业内部审计信息化规范

第1章总则

1.1审计信息化管理原则

1.2审计信息化建设目标

1.3审计信息化管理职责

1.4信息化系统运行规范

第2章系统建设与管理

2.1系统架构设计规范

2.2系统功能模块划分

2.3系统数据管理规范

2.4系统安全与权限控制

第3章审计流程信息化管理

3.1审计任务管理规范

3.2审计数据采集与处理

3.3审计报告与提交

3.4审计结果分析与反馈

第4章审计数据管理与存储

4.1数据采集与处理标准

4.2数据存储与备份机制

4.3数据安全与保密规范

4.4数据使用与共享规则

第5章审计人员信息化管理

5.1审计人员信息管理规范

5.2审计人员权限与角色管理

5.3审计人员培训与考核

5.4审计人员工作流程规范

第6章审计信息化运行监控与评估

6.1系统运行监控机制

6.2审计信息化绩效评估

6.3信息化问题整改机制

6.4信息化持续改进机制

第7章附则

7.1适用范围与实施时间

7.2修订与废止程序

7.3保密与责任追究规定

第8章附件

8.1信息化系统操作指南

8.2审计流程图示

8.3审计数据标准文档

8.4审计人员权