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保险资产管理业务操作与规范手册

第一章总则与基础规定

第一节适用范围与职责界定

本手册旨在为全行业保险资产管理公司（以下简称“资产管理公司”）及分支机构提供统一的操作指引，明确在依法合规前提下开展保险资产管理业务的边界、流程及责任主体。适用范围涵盖资产管理公司作为保险资金投资管理人、受托管理人以及保险资金托管人的全部业务环节，包括资金募集、账户管理、投资运作、会计核算、信息披露及资产托管等核心业务。资产管理公司作为受托人，其核心职责是依据保险合同约定，在风险可控的前提下，运用专业管理能力为被保险人或投保人谋取最大利益。具体而言，资产管理公司需严格履行“受人之托、代人理财”的义务，不得将保险资金用于非保险用途，严禁挪用、侵占或违规转借保险资金，确保资金的安全性与流动性。

在职责界定中，资产管理公司作为“受托人”承担首要责任，而保险公司作为“委托人”则对受托人的履职行为承担监督与考核责任。若因资产管理公司操作失误导致保险资金损失，受托人需承担相应的民事赔偿责任，并视情节轻重受到行业自律组织的纪律处分。本手册适用于所有从事保险资产管理业务的机构及其从业人员，无论其业务规模大小或业务复杂程度如何。对于新入行的从业人员，必须首先通过本手册规定的准入培训与考核，方可独立开展业务操作；对于存量业务，也需定期对照本手册更新操作规范，确保业务始终处于合规轨道上运行。资产管理公司在执