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XXXXXXXX有限公司内控评价管理办法

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XXXXXXXX有限公司

内部控制系列文件

内控评价管理办法

第1版

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管理办法更新一览表

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审核人

批准

修订日期

备注

注：1.本记录表记录每次管理办法修订的内容和版本号；

2.每次管理办法更新，修订、审核和批准记录必须完整，日期必须注明。

1.0综述

本管理办法规定了XXXXXXXX有限公司（以下称“公司”）内部控制评价及对评价意见跟踪管理的要求，旨在规范内部控制评价工作，明确内部控制评价责任，保证内部控制评价质量，保证公司经济运行健康发展。

2.0定义和范围

2.1定义

2.1.1内部控制评价：本制度所称的“内部控制评价”是指由公司财务部审计人员、董事会和管理层实施的，对公司内部控制有效性进行评价，形成评价结论，出具评价报告的过程。

2.2适用范围

2.2.1本管理办法适用于XXXXXXXX有限公司及其下属单位。

3.0部门权责

部门权责

3.1.1财务部审计人员：负责组织开展公司年度内部控制自我评价工作；负责督促各单位内控缺陷的后续整改工作；开展各单位内部控制制度审计，对内控制度的健全性