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2026年企业财务预算编制与控制方案

本方案适用于覆盖制造、商贸、科创服务三大核心板块的全集团及下属17家分子公司，所有经营单元的2026年财务预算编制、全流程管控及考核落地均需严格遵照规则执行，方案核心基准锚定2025年集团实际经营数据：2025年全集团实现合并营收24.27亿元，归母净利润1.14亿元，净利润率4.7%，经营性现金流净额1.32亿元，核心制造板块产能利用率72%，商贸板块全渠道SKU动销率63%，科创服务板块在手订单结转率89%。结合2026年国内宏观经济预期指标：全年PPI同比回升1.2%，制造业加权融资成本降至3.85%，全区域社保缴费基数同比上调4.9%，人民币对美元