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2026年企业内部控制制度完善方案

为适配2026年国内监管规则升级、数字化转型深化、全球合规要求趋严的发展环境，全面夯实企业风险防控能力，保障经营目标落地，特制定本企业内部控制制度完善方案，所有条款自2026年1月1日起正式施行。

一、总体要求

（一）核心目标

2026年内控建设要实现四大量化目标：一是内控重大缺陷整改完成率100%，一般缺陷整改完成率不低于98%，全年无重大内控风险事件发生；二是合规成本较2025年压降15%，内控管理效率提升60%；三是数智化内控覆盖率100%，所有核心业务节点内控规则嵌入率100%；四是满足财政部2025年修订的《企业内部控制基本规范配套指引》、金税四期