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部门整体支出绩效指标填报要点

部门整体支出绩效指标填报是预算绩效管理的核心环节，核心是立足部门“三定”职责、年度重点工作及整体预算规模，科学设定可量化、可考核、可溯源的绩效指标，全面反映部门基本支出、项目支出统筹使用后的履职成效、资金使用效益和管理水平。填报全程需遵循财政绩效管理规范，杜绝虚化、泛化、不合理指标，确保绩效目标与预算匹配、与履职对应、与结果可评。现将核心填报要点、指标规范、易错问题及填报要求系统梳理如下：

一、总体填报核心原则

整体支出绩效指标区别于单一项目绩效指标，聚焦部门全年整体履职和全部预算资金使用成效，需严格遵循四大核心原则，贯穿填报全过程。

1.履职匹配、目标对应：所有指标必须紧扣部门三定方案核心职责、年度工作计划、重点改革任务，贴合部门行业属性和履职范围，杜绝脱离岗位职责、凭空设定指标，确保绩效目标体现部门年度履职预期成效。

2.细化量化、可测可评：优先采用定量指标，从数量、质量、时效、成本、效益等维度细化；确无法量化的可采用定性指标，但必须具备清晰、可判定的衡量标准，杜绝“较好提升、稳步推进、持续优化”等模糊表述，确保后续绩效自评、考核有据可依。

3.合理可行、贴合实际：指标数值需结合历年履职数据、年度预算规模、工作任务量科学测算，经过充分调研和论证，既不设置远超工作能力的虚高指标，也不设置无约束、无意义的保底指标，确保年度内可落地、可实现。

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