年末预算执行分析与调整方案.docxVIP

年末预算执行分析与调整方案

一、年末预算执行情况分析

（一）整体执行概况

本次分析以年度合并口径预算12.68亿元为基准，统计周期为1-11月，数据取自财务核算系统、业务CRM系统、项目管理台账，准确率100%。截至11月30日，全公司累计执行预算9.72亿元，预算完成率76.66%，较时间进度（83.33%）低6.67个百分点，较上年同期执行率低2.12个百分点，较制造业中型企业平均执行率（78.2%）低1.54个百分点，整体进度偏慢，结构性偏差特征明显。全年预计完成预算11.03亿元，原预算完成率86.99%，存在3.2%的合规偏差风险（公司制度要求年度预算执行偏差率不得超过5%）。

（二）分板块执行偏差拆解

1.业务收支板块：全年营收预算9.2亿元，1-11月累计完成7.43亿元，完成率80.76%，低于时间进度2.57个百分点，其中国内业务完成5.72亿元，完成率83.14%，海外业务完成1.71亿元，完成率73.71%，海外业务偏差是主要拖累，受美元兑人民币汇率从年初6.72波动到11月末7.17，出口产品报价竞争力下降，东南亚区域订单同比减少18.2%，累计少完成营收5200万元。全年营业成本预算5.52亿元，1-11月执行4.21亿元，完成率76.27%，低于营收进度4.49个百分点，主要受益于上半年铝、钢材等大宗原材料采购均价较年初预算低4.4%，累计节约原材料成本