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2026年企业内部审计信息化实施路径方案

一、前期现状基线精准摸排

为保障2026年内部审计信息化建设完全贴合企业实际管控需求，避免无的放矢的资源浪费，第一阶段需完成全维度现状摸排工作，所有摸排成果形成标准化可追溯的基线档案。本次摸排对标中国内部审计协会2024年发布的《规模以上企业审计数字化成熟度调研指引》，覆盖存量系统、数据资产、团队能力、管控体系四大核心维度：其一为现有审计系统存量摸排，针对企业当前在用的传统审计作业系统、财务共享系统、ERP、CRM、SRM、OA、薪酬管理、在建工程管控、涉密采购平台等17类核心业务系统开展全接口盘点，统计核心审计字段的开放率与同步时效，经摸底确认当前企