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(2026版)中小学内部控制工作计划

2026年，为进一步健全我校内部控制体系，强化内部权力运行制约，提升教育教学资源配置效率，根据《行政事业单位内部控制规范（试行）》《中小学财务制度》《教育部关于加强新时代中小学内部控制建设的指导意见》及上级教育主管部门的最新工作部署，结合我校“十四五”办学发展规划与年度工作重点，制定本内部控制工作计划。

一、总体目标

以“全面覆盖、重点突出、风险导向、协同高效”为原则，构建涵盖预算管理、采购管理、资产管理、教学活动、人事管理、信息化建设等全业务领域的闭环内部控制体系，实现以下核心目标：

1.合规性目标：全年预算执行合规率达100%，采购活动符合政府采购与学校内部制度要求，资产管理账实相符率100%，教学活动严格落实国家课程方案与教育政策，杜绝重大违规违纪事件。

2.效率性目标：预算执行率提升至95%以上，采购周期压缩15%，资产闲置率降至5%以下，教学资源利用率提高20%，通过信息化手段实现内控流程线上化率达80%。

3.风险防控目标：识别并化解预算执行偏差、采购舞弊、资产流失、教学质量下滑等8类核心风险，重大风险防控覆盖率达100%，风险事件发生率降至0。

4.绩效提升目标：将内控绩效与部门考核、资源分配挂钩，推动教育教学质量、办学效益、服务水平同步提升，年度绩效考核优秀率较2025年提高10%。

二、组织架构与责任体系

（一）完善内