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对账管理管理规章

作为在企业财务资金领域从业多年的一线人员，我亲眼见过太多因为对账流程混乱、责任不清给企业和个人带来麻烦的例子：小到几块钱的差异挂了五六年没人理，最后整理账务的时候全公司翻旧账折腾半个月；大到几十万的往来错账没及时发现，最后多付了钱要不回来，经办人挨罚公司受损，两边都不好看。为了规范全公司的对账工作，理清往来、规避风险、明确责任，特制定本管理规章，所有涉及往来、资金、资产的相关部门和人员都需要严格遵守。

1总则

1.1制定目的

本规章的核心目的，就是通过规范对账全流程的操作要求、明确各岗位的责任边界，及时发现账务处理错误、规避资金往来风险、保障公司资产安全，同时也避免因为历史往来不清，让一线业务和财务人员背不必要的锅，既保护公司利益，也保护每一位从业人员的个人权益。说直白点，该你做的你按流程做了，以后出问题也找不到你头上；你没按要求做，出了问题该担责任就得担，说清楚讲明白，比稀里糊涂混着强。

1.2适用范围

本规章适用于公司所有内部、外部对账工作，涵盖了应收应付款往来对账、银行现金账对账、内部往来对账、实物资产对账等所有需要核对账面与实际一致性的工作场景，不管是总部还是各地分支机构，不管是财务部门还是业务、采购、行政等业务部门，所有参与相关工作的人员都要遵守本规章。

1.3基本原则

对账工作要坚持三个核心原则：第一就是“谁经办谁负责”，业务发生的源头是经办人