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有机农业公司合规审计管理制度

1总则

1.1制定目的

为建立公司常态化、标准化合规审计工作体系，规范内部合规审计的组织、实施、核查、整改、复盘全流程工作，强化公司生产经营、内控管理、资质运维、项目运营全维度合规管控能力。有机农业属于强监管涉农行业，企业在有机认证存续、农产品质量管控、农资投入品使用、涉农政策执行、财务收支、合同履约、安全生产等环节均有严格的审计核查标准，行业监管核查、专项抽检、年度资质审计频次高、红线清晰。公司日常运营中易出现合规资料留存不规范、流程执行偏差、隐性合规漏洞、问题整改不彻底等问题，常规日常排查难以系统性发现深层次风险。为通过专项审计手段精准排查各类合规隐患、校验制度落地成效、纠正岗位履职偏差、完善内控管理体系，杜绝合规风险积累、问题反复发生，保障公司各项经营管理活动合法合规、流程闭环、有据可查，持续稳固企业合规经营根基。

1.2适用范围

本制度适用于公司各职能部门、生产基地、经营单元及全体在岗员工，覆盖公司内部所有合规审计工作场景。审计范围包含生产合规审计、经营合规审计、财务内控审计、项目合规审计、资质运维审计、合同履约审计、安全生产审计、台账资料合规审计等公司全域管理板块。规范内容涵盖审计计划编制、审计方案审批、现场核查取证、问题汇总认定、审计报告出具、整改督办复核、档案归集存档、制度优化升级全流程，是公司开展所有内部合规审计工作、落实审计整改