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2026年上半年财务预算调整与执行方案

为适配2025年公司经营目标超额完成后的战略迭代要求，对冲2026年上半年内外部经营环境的超预期变动，保障公司2026年全年“营收破百亿、净利润破12亿”核心目标落地，现对2025年12月编制的2026年上半年财务预算进行调整，并制定配套执行方案如下：

一、预算调整的背景及依据

本次预算调整严格遵循战略导向、量力而行、刚性约束、权责匹配四大原则，所有调整内容均有明确的数据支撑，无主观随意调整项。

（一）外部环境变动依据

1.上游供应链端：2025年Q4国内铜、硅钢等核心生产原材料均价同比上涨7.2%，据大宗商品机构预测，2026年上半年原材料均价将维持高位震荡，同比涨幅预计达6.8%，原有预算中原材料成本预留空间不足。

2.市场需求端：国内新能源装备行业渗透率持续提升，2026年上半年光伏、风电配套装备需求同比预增21%，东南亚地区光伏装机需求同比预增35%，下游客户订单需求量远超2025年末预判水平。

3.政策与金融端：2025年末央行下调MLF利率25个基点，1年期LPR降至3.2%，公司存量贷款置换后融资成本可下降0.45个百分点；同时各地出台的智能制造专项补贴政策，可覆盖公司15%左右的技改投入，原有预算未计入该部分政策红利。

（二）内部经营变动依据

1.产能端：2025年新落地的佛山、苏州、重庆三大生产基地产能爬坡速度超预期