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资金管理实施细则范本

第一章总则

第一条为规范公司及下属全资、控股子公司（以下统称“各单位”）资金运作，提升资金使用效率，防范资金风险，保障资产安全，依据《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》等法律法规及公司章程相关规定，结合公司实际经营情况，制定本细则。

第二条本细则适用于公司总部及所有纳入合并报表范围的下属单位，参股公司可参照执行或另行制定适配规则后报公司财务部备案。

第三条资金管理遵循以下核心原则：

1.集中管控原则：公司对全体系资金实行“收支两条线”集中管理，统一调度、统一配置、统一风控，各单位资金所有权、使用权、收益权归属不变，违规调度资金需承担对应责任。

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