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出纳岗位职责及管理条例

一、出纳岗位核心职责

（一）资金收付管理职责

严格执行国家《现金管理暂行条例》《支付结算办法》及公司内部财务管理制度，所有资金收付业务必须凭经完整审批、审核无误的原始凭证办理，严禁无审批收付、越权审批收付；负责日常现金、银行存款、票据、应收票据的收付与保管，确保公司资金收付及时、准确、安全。

（二）银行账户管理职责

负责公司所有银行账户的日常维护，办理账户开立、注销、年检、信息变更等手续，严格遵守银行账户管理规定，禁止出租、出借公司银行账户，禁止利用公司账户套取银行信用或为他人违规走账；负责按月核对银行账户收支，编制银行存款余额调节表，跟进处理未达账项。

（三）日记账登记与日清月结职责

负责逐笔序时登记现金日记账、银行存款日记账，每日终了结出日记账余额，严格执行日清月结制度，每日盘点库存现金，确保账实相符；定期与会计总账核对现金、银行存款余额，确保账账相符。

（四）票据与印章管理职责

负责空白银行票据、空白收据、应收票据的保管、领用、登记管理，负责法定代表人印章的日常保管，严格执行印章分存制度，严禁一人保管支付业务所需全部印章；按规定办理票据开具、背书、贴现、委托收款等业务，确保票据管理合规。

（五）薪资发放与税费缴纳职责

根据人事部门提供的经审批的薪资发放资料，按时完成员工工资、奖金、福利的发放工作；根据税务会计提供的经审核的税费缴款信息，按时完成各项税费