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(2026版)财务管理自查报告

本次财务管理自查覆盖2025年度全公司资金管理、预算管控、会计核算、税务筹划与申报、资产管理、成本费用管控、财务风险防控及内部审计监督全流程，严格遵循2025年修订的《中华人民共和国会计法》、财政部《企业财务合规管理指引》、证监会《上市公司信息披露管理办法》及本公司2025年修订的《财务内部控制手册》《预算管理办法》等规范性文件，由财务总监牵头联合审计、法务、业务各相关部门组建专项自查小组，于2026年1月5日至2026年2月28日完成全口径自查工作，现将自查具体情况说明如下。

本次自查覆盖公司总部及下属3家全资子公司、2家控股合营企业的所有财务活动，共排查银行账户12个，其中基本存款账户2个、一般存款账户5个、专用存款账户3个、临时存款账户2个；梳理会计凭证12478份、财务报表8套、预算执行台账16本、税务申报资料48份、资产管理台账19项、成本核算工单326份，确保自查无死角、无遗漏。自查过程采用全面自查与重点抽查相结合的方式，对货币资金、往来款项、固定资产、存货等核心资产实施账实核对，对预算执行偏差率进行逐一分析，对税务申报的抵扣凭证、纳税调整事项进行全量复核，对财务审批流程开展穿行测试，共梳理财务审批节点27个，抽查付款凭证420份，核对银行流水1800余笔，访谈财务及业务经办人36人次，累计形成自查工作底稿127份。

资金管理模块自查情况