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2026年证券分析师之发布证券研究报告业务考试题库及参考答案（模拟题）

第一部分：单项选择题

1.证券分析师在发布证券研究报告时，应当遵守的执业原则不包括（）。

A.独立、客观、公平、审慎原则

B.诚实信用原则

C.勤勉尽责原则

D.客户优先原则

2.根据《发布证券研究报告暂行规定》，证券公司、证券投资咨询机构发布证券研究报告，应当（）。

A.由证券分析师独自制作并发布

B.由署名证券分析师所在的证券公司、证券投资咨询机构发布

C.经中国证监会事先审批后发布

D.经证券交易所审核后发布

3.在证券研究报告发布过程中，证券公司、证券投资咨询机构应当建立健全（）。

A.证券研究报告发布前的质量控制机制

B.证券分析师绩效考核机制

C.客户服务回访机制

D.信息保密机制

4.下列关于证券公司发布证券研究报告的说法，错误的是（）。

A.应当遵循独立、客观、公平、审慎原则

B.应当加强合规管理，确保研究报告合法合规

C.可以利用研究报告传播虚假信息、内幕信息或者误导性信息

D.应当建立健全证券研究报告发布前的内部控制和质量审核机制

5.证券分析师在进行投资价值分析时，对于现金流量的预测，最应关注的是（）。

A.经营活动产生的现金流量净额

B.投资活动产生的现金流量净额

C.筹资活动产生的现金流量净额

D.现金及现金等价物净增加额

6.某公司本