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财务会计预算达成度绩效衡量表

考核维度

考核指标

期望成果

权重

实际完成

自评

分

部门评分

核心业绩

预算编制准确性

根据预算编制的准确性和完整性，评估预算草案是否符合公司战略目标，是否覆盖所有关键业务板块。

30%

核心业绩

预算执行偏差控制

评估预算执行与实际支出的偏差情况，是否在可控范围内，是否及时调整并上报。

30%

核心业绩

预算预测合理性

评估预算预测是否合理，是否基于历史数据和市场趋势，是否具有前瞻性。

30%

核心业绩

预算调整及时性

评估预算调整的及时性，是否在预算执行过程中及时发现并调整偏差。

30%

核心业绩

预算报告完整性

评估预算报告是否完整、清晰，是否包含必要的分析和建议。

30%

成本控制

成本控制率

评估实际成本与预算成本的比率，是否在可控范围内，是否通过优化流程和资源分配实现成本节约。

25%

成本控制

费用支出控制

评估各项费用支出是否在预算范围内，是否存在超支或未使用资源的情况。

25%

成本控制

采购成本优化

评估采购成本是否在预算范围内，是否通过谈判、供应商优化等方式降低采购成本。

25%

成本控制

资源利用率

评估资源使用效率，是否在预算范围内有效利用人力、设备、材料等资源。

25%

成本控制

成本节约成果

评估在预算执行过程中节约的成本金额，是否达到预期目标。

25%

财务分析

财务报表准确性

评估财务报表的准确