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公司银行帐户管理办法

第一章总则

第一条为了加强对各分公司备用金及营业款收入的监管，确保资金安全，依据公司《银行账户管理办法》，特制定本办法。

第二条本办法仅适用于各分公司在银行开立的基本户和专用账户的管理，收入类、支出类银行账户均按此执行。

第三条财务部为分公司银行帐户的归口管理部门。

第二章银行预留印鉴管理

第四条各分公司财务预留印鉴包括财务专用章和私章各一枚（银行另有规定除外），仅限于分公司基本户和银行专户使用。

第五条私章为分公司负责人个人私章。

第六条财务专用章和私章仅用作银行预留印鉴和支付业务，具体依照《分公司财务印鉴管理制度》，购买银行结算票据、办理网上银行支付及查询业务、银行账户年审及每年与银行签订的协议所需，不可用作其它用途。

第三章基本存款账户（支出类账户）业务管理

第七条基本存款账户（支出类账户）仅限于收入公司基本账户划拨的经费，对外可办理转账支付、提现业务，不可收入其他外来资金。

第八条办理对外支付业务，经分公司会计审核、分公司经理审批后，出纳依据获批的支付凭证办理。

第九条如确需提取现金，应符合公司《货币资金管理办法》的规定。

第十条库存现金应不超过人民币10000元整。

第十一条分公司出纳应在会计监督下及时盘点库存现金，于每月末出具现金盘点表，与会计核对账账、账实是否相符，发现问题应及时查明原因，