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2026年证券从业资格投资银行业务(保荐代表人)测试题备考题库附答案

一、单项选择题

1.根据《证券发行上市保荐业务管理办法》，保荐机构应当建立健全保荐工作的内部控制体系，以下不属于内核委员会职责的是（）。

A.对发行上市申请文件进行合规性审核

B.对发行人的成长性进行实质性判断

C.出具内核意见

D.监督保荐项目的尽职调查工作

答案：B

解析：内核委员会的核心职责是对申请文件的合规性、完整性和真实性进行审核，出具内核意见，并监督尽职调查，但不负责对发行人成长性等实质性内容进行判断（实质性判断由保荐机构业务部门负责）。

2.某主板上市公司拟非公开发行股票，发行对象为3名特定投资者，其中1名投资者为公司控股股东的关联方。根据现行监管规则，该次发行的定价基准日可以是（）。

A.董事会决议公告日

B.股东大会决议公告日

C.发行期首日

D.证监会核准发行日

答案：C

解析：2023年修订的再融资规则明确，上市公司非公开发行股票的定价基准日为发行期首日（控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的除外）。本题中发行对象包含控股股东关联方，但非控股股东自身，因此适用发行期首日作为定价基准日。

3.某科创板拟上市公司2024年实现营业收入2.8亿元，净利润-3000万元（扣非后-3500万元），研发投入占比18%（近三