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机关公务差旅报销标准化管理细则

第一章总则

第一条目的与依据

为规范机关公务差旅活动，加强差旅费管理，严肃财经纪律，提高资金使用效益，确保公务差旅报销标准化、流程化、合规化，根据《党政机关厉行节约反对浪费条例》《党政机关国内公务接待管理规定》以及中央及地方财政部门关于机关差旅费管理的有关规定，结合本机关实际情况，制定本细则。

第二条适用范围

本细则适用于本机关及所属行政事业单位、社会团体（以下简称“各单位”）在职在编人员、长期聘用人员及经批准借调人员的公务差旅活动及其费用报销管理。

第三条基本原则

1.坚持厉行节约。严格控制差旅数量和天数，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动。

2.坚持标准控制。差旅费开支实行分类分级的限额标准管理，超标准部分由个人自理。

3.坚持先审批后出行。所有公务差旅必须履行事前审批程序，未经审批的差旅不予报销。

4.坚持凭据报销。差旅费报销须提供合法合规的真实票据及佐证材料，严禁弄虚作假。

第二章差旅审批管理

第四条审批权限与流程

公务差旅实行归口管理、分级审批制度。

1.一般人员差旅：由处室负责人审批，报分管机关领导备案。

2.处室负责人差旅：由分管机关领导审批。

3.机关领导班子成员差旅：由机关主要领导审批或实行班子成员互相审批。

4.跨省及重大调研差旅：涉及跨省出行或人数超过5人的集体调研、会议差旅，须提交差旅计划书，经分管机关领导审