工会主席（员工关系负责人）离任经济责任审计计划.docxVIP

审计计划书

审计项目名称：工会主席（员工关系负责人）离任经济责任审计

编制人：审计部XXX

编制日期：XXXX年XX月XX日

项目编号：LA-2026-025

一、审计目标

对离任工会主席/员工关系负责人在任期内的经济责任履行情况实施独立审计，核心目标如下：

工会经费收支合规性：审查工会经费的计提、拨缴、使用和管理是否符合《工会法》及公司制度，有无超范围开支、挪用、侵占或账外存放。

员工关怀与福利支出真实性：核实困难员工帮扶、节日慰问、员工活动、疗休养等各项关怀支出的真实性与合理性，有无虚列人头套取资金或优亲厚友。

员工关系处理与劳动争议管理：评价任期内员工投诉、劳动争议、集体协商等事项的处理是否合规公正，有无因处置不当引发群体性事件或重大诉讼。

员工沟通与民主管理规范性：检查职工代表大会的召开、职工代表选举、厂务公开等民主管理程序是否规范，相关档案是否完整。

员工信息与隐私保护：核实员工个人信息、诉求记录、帮扶档案等敏感数据的管理是否合规，有无泄露或滥用。

对外捐赠与合作合规性：审查以工会名义进行的对外捐赠、共建活动是否合规，有无利益输送或个人从中谋取好处。

廉洁自律与交接完整性：排查离任人有无利用工会平台谋取私利，以及离任时工会经费台账、员工帮扶档案、未结劳动争议、职代会文件、工会印章、系统权限等是否完整移交。

最终界定离任人应负的直接责任、主管责任和领导责任，为管理层评价其