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2026年内部控制制度完善方案

为严格落实《企业内部控制基本规范》及其配套指引、国资委2024年修订的《中央企业内部控制管理办法》要求，匹配集团2026年营收突破1200亿元、净利润突破75亿元的经营目标，全面防范各领域经营风险，本次内控体系完善覆盖集团总部及下属27家全资子公司、14家控股子公司，所有核心业务环节实现100%覆盖，总体量化目标为：2026年末集团重大内控缺陷零发生，重要内控缺陷整改完成率100%，一般内控缺陷整改完成率不低于99%，重点业务领域内控流程合规率从2025年的91.7%提升至99.2%以上，内控信息化覆盖度从2025年的78%提升至95%以上，内控执行单位人工成本较2025年下降12%，因内控缺失导致的经济损失较2025年下降85%以上。

一、组织架构与权责边界优化

1.三级内控责任主体权责重构

集团董事会内控委员会调整议事规则，从原季度例会机制调整为双月固定例会，重大风险事项触发后72小时内召开临时会议，委员会对全集团内控体系建设承担最终决策责任，每年12月末向董事会提交年度内控评价报告，报告内容需明确缺陷数量、整改情况、风险损失、下年度优化方向四类核心数据，数据偏差率不得超过2%。集团内控管理部编制从现有12人扩充至21人，其中11人为子公司派驻专职内控专员，实现每家子公司至少配备1名集团直管内控专员，专员绩效考核权重中集团内控部占70%、所在子