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融资租赁公司财务管理制度

第一章总则

第一条目的与依据

为规范融资租赁公司（以下简称“公司”）的财务行为，加强财务管理和经济核算，防范财务风险，确保公司资产安全、完整，提高资金使用效益，依据国家有关法律法规、会计准则及行业监管要求，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司及所属各部门的一切财务活动。公司控股或实际控制的子公司可参照本制度执行，或根据自身特点在本制度基础上制定具体实施细则，并报公司财务部备案。

第三条基本原则

（一）合法性原则：财务活动必须遵守国家法律法规和财经纪律。

（二）审慎性原则：财务管理应充分考虑风险因素，稳健经营，有效防范和控制风险。

（三）效益性原则：合理配置资源，提高资金使用效率和经济效益。

（四）权责对等原则：明确各部门及岗位在财务管理中的职责和权限，做到权责分明，相互制约。

（五）规范运作原则：财务流程清晰，手续完备，核算准确，信息真实。

第四条财务管理目标

建立健全财务内部控制体系，规范财务行为，确保公司财务信息真实、准确、完整；优化资金配置，保障公司经营活动的正常资金需求；有效控制成本费用，提升盈利能力；维护公司资产安全，实现公司价值最大化。

第五条财务部职责

公司财务部是财务管理的职能部门，负责组织实施本制度，具体包括：财务预算、资金管理、会计核算、财务报告、税务筹划、资产管理、财务监督与风险控制等工作。

第