做账实操-资金拨付和记账的会计处理 SOP.pptx

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申请发起：业务部门根据实际需求填写《资金拨付申请表》，注明拨付事由（如“支付XX供应商货款”“拨付子公司运营资金”）、收款单位名称、银行账号、开户银行、拨付金额、资金用途、预算依据及附件清单（如合同、发票、费用报销单）。内部资金调拨需额外注明调拨双方单位名称、关联业务编号

（如“2025年度第3次母子公司资金调拨”）。审批流程：基层审批：申请表经部门负责人审核签字，确讣业务真实性及金额合理性。财务审核：财务与员核查申请是否符合预算、附件是否完整合规（如发票真伪、合同付款条款）、收款信息是否准确，签署审核意见。层级审批