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基金金融机构及其从业人员廉洁从业细则

一、总则

为规范本基金经营机构（含母公司、分公司、分支机构、全资及控股子公司，以下统称“机构”）及其从业人员的执业行为，防范廉洁风险，维护基金行业市场秩序，保护基金份额持有人及投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、中国证监会《证券期货经营机构及其工作人员廉洁从业规定》（2023年修订）、中国证券投资基金业协会《基金从业人员廉洁从业自律规则》《基金从业人员职业道德规范》等法律法规、自律规则，制定本细则。

本细则适用于机构全体从业人员，包括但不限于：董事、监事、高级管理人员、投研人员、营销人员、投资人员、运营人员、合规风控人员、行政财务人员、人力资源人员，以及劳务派遣人员、实习人员、外部聘用顾问、独立董事等所有为机构提供服务的人员。

本细则所称廉洁从业，是指机构及其从业人员在开展基金业务、内部管理过程中，严格遵守法律法规、监管规定、自律规则与机构制度，恪守职业道德，防范利益输送、利益冲突与道德风险，保持廉洁自律，公正履行职务。

二、机构廉洁从业管理主体责任体系

机构应当建立分层分级、权责清晰的廉洁从业管理责任体系，将廉洁从业管理纳入全面风险管理与绩效考核体系，嵌入业务全流程，具体责任划分如下：

（一）董事会责任

董事会对机构廉洁从业管理承担最终责任，履行以下职责：

1.审议批准机构廉洁从业管理目标、基本制度与年度工作计划；

2.