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工程款支付规范化流程管理方案

第一章总则

为进一步规范公司工程项目的资金运作，强化工程款支付环节的内部控制，确保建设资金安全、高效、合规使用，防范财务风险与法律纠纷，根据国家相关法律法规及公司内部财务管理制度，特制定本管理方案。本方案旨在建立一套权责清晰、流程严密、监控有力的工程款支付管理体系，实现工程进度与资金支付的精准匹配，保障公司与合作单位的合法权益。

本方案适用于公司所有新建、改建、扩建及修缮等工程项目，涵盖从合同签订、预付款、进度款到竣工结算及质保金退还的全生命周期支付管理。所有参与工程项目管理、财务管理、成本控制及审批的相关人员必须严格遵守本方案规定。

工程款支付管理严格遵循以下核心原则：一是以合同为依据原则，所有支付行为必须以合法有效的合同、补充协议及签证文件为前提；二是进度同步原则，工程款支付额度必须与实际工程进度、质量验收情况相符，严禁超进度付款；三是审计前置原则，大额资金支付或最终结算支付前，必须完成相应的造价审核或审计程序；四是专款专用原则，建设资金必须用于批准的建设项目和内容，严禁挪用或挤占。

第二章组织架构与职责分工

为确保工程款支付流程的顺畅执行，明确各部门在支付管理中的权责边界，建立如下组织管理体系。

部门/岗位

主要职责描述

关键控制点

项目部/工程部

负责工程进度确认、质量验收、工程量初核及支付申请的发起。需现场核实实际完成工作量，确保申报数据