养老保险体系建设现状与发展趋势.docVIP

养老保险体系建设现状与发展趋势

一、我国养老保险体系的构成与运行现状

我国养老保险体系历经数十年发展，已逐步形成由基本养老保险、企业年金与职业年金、个人储蓄性养老保险和商业养老保险三大支柱构成的多层次体系，三者在保障层次、资金来源、运作模式上各有侧重，共同支撑国民养老保障需求。

（一）第一支柱：基本养老保险的覆盖与保障水平

基本养老保险作为养老保障的“压舱石”，覆盖范围持续扩大。截至2024年末，全国基本养老保险参保人数已突破10.8亿人，其中职工基本养老保险参保人数约5.2亿人，城乡居民基本养老保险参保人数约5.6亿人，参保率稳定在95%以上，实现了制度层面的全民覆盖。在资金筹集上，职工养老保险采用社会统筹与个人账户相结合的模式，由用人单位和职工共同缴费，单位缴费比例一般不超过工资总额的16%，个人缴费比例为8%，全部计入个人账户；城乡居民养老保险则实行个人缴费、集体补助和政府补贴相结合的方式，个人缴费标准分为多个档次，政府对参保人缴费给予适当补贴。

然而，基本养老保险的保障水平仍处于较低层次。2024年，全国企业退休人员月人均基本养老金约2980元，城乡居民月人均养老金仅约185元，仅能满足基本生活需求。随着人口老龄化加剧，基本养老保险基金的收支压力也日益凸显。一方面，退休人员数量逐年增加，2024年全国退休人员已达3.2亿人，抚养比（参保缴费人数与退休人数之比）降至2.0:1