银行从业资格考试(初级)《风险管理》复习要点解析.docxVIP

银行从业资格考试《风险管理》(初级)梳理要点

一、风险管理概述

(第一章核心概念)

定义与重要性

风险管理：识别、评估、控制和监测银行面临的各种风险，并在此基础上进行有效的资本配置和经营决策，以实现银行安全、稳健、高效的经营目标。

目的：提高银行经营的安全性和效益，保障存款人和其他客户的权益，维护金融体系稳定。

要求：全面性、系统性、独立性、专业性、匹配性和持续性。

银行风险管理发展历程

资产风险管理阶段（表内风险）：侧重于资产负债的匹配与质量，采取分散、抵押、转移等方法，模型简单。

资产负债风险管理阶段（表内外风险）：将资产负债表内外业务视为一体，运用金融工具（如互换、期权）进行主动管理，模型复杂。

全面风险管理阶段（当前主流）：将信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国别风险、声誉风险等纳入统一框架管理，强调资本充足率、风险计量模型（如VaR）、内部资本充足评估程序（ICAAP）、资本工具创新、流动性监管等。

二、风险管理组织架构与职责

(第二章管理体制)

银行风险治理结构

董事会：最高风险管理决策机构，对风险管理承担最终责任。

监事会/审计委员会：对董事会和高级管理层的履职情况进行监督和评价。

高级管理层：对全行风险管理负直接责任，负责建立健全风险管理政策、制度、流程，组织实施风险管理。

风险管理部门：(如风险管理部、合规部、内部审计部等承担部分风险职责