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民间借贷复利计算规则

一、民间借贷复利的基本界定与合法性基础

（一）复利的通俗定义与民间借贷场景的特殊性

复利也就是大众俗称的“利滚利”“驴打滚”，核心逻辑是将上一个计息周期产生的、尚未清偿的合法利息，计入下一个计息周期的本金基数，再以此为基础计算新产生的利息，和仅以初始本金为基数计算利息的单利模式存在明显区别。在民间借贷场景中，复利的适用有其特殊性：民间借贷大多发生在熟人之间，或者依托民间撮合渠道完成，交易约定往往存在不规范、不明确的问题，很多借贷双方对复利的法律边界认知模糊，部分人认为只要是利滚利就属于高利贷、不受法律保护，也有部分出借人认为只要双方签字认可就可以无限制计算复利，两种认知偏差都容易引发纠纷。作为民间借贷利息计算的特殊模式，复利的适用直接关系到借贷双方的核心利益，厘清其规则边界是规范民间借贷活动的重要前提（王利明，2021）。

（二）我国法律对民间借贷复利的合法性认定演变

我国对于民间借贷复利的合法性认定经历了逐步放开的过程，早期的司法规则出于保护借款人权益、打击高利贷的考量，对复利采取完全否定的态度，不支持任何形式的利滚利主张。随着民间借贷市场的发展，为了平衡出借人的资金占用损失和借款人的利息负担，2015年出台的民间借贷司法解释首次以法律形式确认了复利的合法性，明确有条件保护民间借贷中的复利约定。2020年修订的民间借贷司法解释延续了这一立场，同时将利率上限调