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2026年反洗钱考试测试试题及答案

一、单项选择题（共20题，每题2分，合计40分，每题只有1个正确答案）

1.根据2024年全国人大常委会修订通过、2025年1月1日正式全面施行的《中华人民共和国反洗钱法》，反洗钱工作的核心基础性义务是以下哪一项？

A.大额交易报告义务

B.客户身份识别义务

C.可疑交易报告义务

D.客户身份资料与交易记录保存义务

答案：B

解析：新修订的《反洗钱法》将客户身份识别制度单独设立为第二章，明确其为所有反洗钱履职行为的核心基础，要求金融机构、特定非金融机构在与客户建立业务关系、开展特定交易、后续风险排查全流程中，持续识别核实客户身份，确认交易背后的实际