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2026年财政内控制度建设自查报告

一、自查工作开展基本情况

按照《财政部关于进一步加强地方财政内部控制建设的指导意见》及省财政厅2026年度财政内控工作部署，我市财政局于2026年7月10日至8月15日全面开展内控制度建设及执行情况自查工作，本次自查覆盖局机关17个业务科室、6个下属事业单位、12个区县财政局，重点围绕制度体系完善、风险防控落地、业务流程管控、监督考核闭环四个维度开展，累计梳理业务事项327项，核查2025年1月至2026年6月期间财政资金拨付凭证2.13万份、项目审批档案4792份，组织内控专项访谈216人次，排查风险点372个，形成问题清单、整改清单、责任清单“三张清单”，全面梳理财政内控建设成效与短板。

本次自查严格遵循“全覆盖、无死角、重实效”原则，对照《财政内部控制基本制度》及8类专项内控办法要求，逐项核查制度适配性、执行有效性，重点关注预算管理、国库支付、政府采购、债务管控、惠民补贴等资金密集、权力集中领域的内控落实情况，客观评估当前财政内控体系对财政资金安全、政策落地见效的支撑能力，为后续内控升级提供精准依据。

二、内控制度建设及执行主要成效

（一）内控制度体系动态适配性持续提升

我市财政部门始终将制度建设作为内控核心抓手，2025年以来结合财政改革新要求完成3轮制度修订完善，目前已形成“1+8+N”制度体系：1项基本制度明确内控目标、原则、组织架构