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2025年企业内部控制制度习题集试题及答

案

考试时长：120分钟满分：100分

据与POS系统确保数据一致性建立员工离职交接制度确保库存信息及时交接加强内部控制制度培训提高员工对制度的理解加强监督检查确保发现及时纠正异常情况案例三缺陷风险评估流程未及时更新未考虑市场变化授权批准权限设置不合理部分高级管理人员绕过审批流程

试卷名称：2025年企业内部控制制度习题集试题及答案

考核对象：企业财务、管理类从业者及相关专业学生

题型分值分布

-判断题（总共10题，每题2分）总分20分

-单选题（总共10题，每题2分）总分20分

-多选题（总共10题，每题2分）总分20分

-案例分析（总共3题，每题6分）总分18分

汇报请分析该企业内部控制制度存在哪些缺陷并提改进建议案例二某零售企业采用电子销售系统但发现以下问题销售数据未定期与POS系统核对员工离职时未及时交接库存信息内部控制制度培训频率低员工对制度理解不足监督检查流于形式未发现部分销售数据异常请分析