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企业上市辅导法律尽职调查清单（2026版）

本清单适用于沪深主板、创业板、北交所上市辅导验收前的全流程法律尽职调查工作，执行依据包括《首次公开发行股票并上市管理办法》证监会令第197号、《首次公开发行股票并在创业板上市管理办法》证监会令第205号、《北京证券交易所向不特定合格投资者公开发行股票并上市管理办法》证监会令第212号、《证券发行上市保荐业务管理办法》证监会令第220号、GB/T39490-2020《企业法律风险管理指南》。所有资料提交时限要求为收到清单后10个工作日内完成首次提交，补充资料要求为收到反馈后5个工作日内提交，逾期未提交的尽调项目组有权暂停辅导工作推进。

第一章主体基本情况尽职调查

一、设立及历史沿革资料

1.设立阶段全套文件

需提交发起人协议、设立时的验资报告（含全部银行进账单复印件、非货币出资的权属转移证明）、公司章程历次修订的完整版本、工商设立登记申请书、名称预先核准通知书、营业执照正副本全部复印件。涉及实物、知识产权、土地使用权等非货币出资的，需同步提交出资时的第三方资产评估报告、资产过户完税证明，确保非货币出资的评估值不存在明显高估情形，出资实缴比例100%。

2.历次股权变动全套文件

需提交公司成立至今历次股权转让、增资减资对应的全部协议文本、股东会决议、董事会决议、修改后的公司章程、工商变更登记核准通知书，同步提交历次实缴出资的银行支付凭