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医院财务内控风险自查自纠工作报告

根据医院财务管理的相关要求，为进一步加强医院财务内部控制，有效防范财务风险，确保医院资金安全和财务工作的规范运行，我院于[自查时间段]开展了全面的财务内控风险自查自纠工作。现将自查自纠情况报告如下：

自查工作基本情况

为确保自查自纠工作的顺利开展，我院成立了由财务部门牵头，审计、纪检等多部门参与的专项自查小组，明确了各成员的职责分工。制定了详细的自查方案，依据《医院财务制度》《行政事业单位内部控制规范（试行）》等相关法规制度，对医院财务内部控制的各个环节进行了全面梳理和排查。自查范围涵盖了医院的预算管理、收入管理、支出管理、资产管理、票据管理等多个方面。

自查发现的问题

预算管理方面

预算编制的科学性和准确性有待提高。在预算编制过程中，部分科室对业务活动的预计不够准确，导致预算与实际执行情况存在一定偏差。例如，一些科室在设备采购预算编制时，未充分考虑设备更新换代的速度和实际业务需求，造成部分设备采购后利用率不高，而一些急需的设备却因预算不足未能及时购置。

预算执行的刚性约束不足。在预算执行过程中，存在随意调整预算的情况。部分科室在未经严格审批的情况下，擅自改变预算资金的用途，导致预算执行的严肃性受到影响。同时，对预算执行情况的监控不够及时和有效，未能及时发现和解决预算执行过程中出现的问题。

收入管理方面

收费管理存在漏洞。部分收费人员对收费政策和标