SOP-FIN-013 收付款结算单据录入指引.docxVIP

拟稿人：范程康批准人：苏庆林版本：2.0计划优化复核日期：2018年6月1日

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一般单据录入指引

收款交易类型

收支项目

会计科目

辅助核算

现金收款

其他资金来源

199

应收账款-收款中转-现金

1122130302

默认供应商

020509999

银行到账

刷卡

使用项目自有POS机

应收账款-收款中转-刷卡

1122130301

使用酒管配置POS机

协同单据，详见附表2

第三方支付

支付宝

其他资金来源

199

应收账款-收款中转-其他

1122130399

支付宝（中国）网络科技有限公司

02040900136

微信

财付通支付科技有限公司

02039903780

普通汇款

应收账款回收

（OTA、协议公司）

应收账款-公司/政府

1122130202

按公司分别录入

(未有客商档案的请联系事业部会计)

其他客户汇款

（非挂账公司）

应收账款-在住客人

1122130201

默认供应商

020509999

项目收房收款

协同单据，详见附表2

支付银行交易、账户管理手续费

金融机构手续费

20202

财务费用-金融机构手续费

660303

不适用

收到银行存款利息

银行存款利息收入

112

财务费用-银行存款利息*如有收款其他项目，请于入账前联系事业部出纳或会计明确后再行入账。

*银行存款利息