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老旧小区改造资金专项自查报告

一、自查工作概况

1.1自查背景与依据

老旧小区改造资金体量大、来源多元（中央补助、省级配套、市区两级财政、居民出资、管线单位和社会资本）、支付链条长，是审计巡察的高风险领域。本次自查的目的不是应付检查，而是在外部审计进场前主动发现并整改问题，避免问题定性升级。

自查依据包括：

?《中央财政城镇保障性安居工程专项资金管理办法》（财综〔2019〕31号）及历年补充通知

?《国务院办公厅关于全面推进城镇老旧小区改造工作的指导意见》（国办发〔2020〕23号）

?《中华人民共和国预算法》及其实施条例

?《政府投资条例》（国务院令第712号）

?本地老旧小区改造专项资金管理实施细则（以本区现行有效文件为准）

1.2自查范围与时间口径

项目

内容

资金范围

2021年1月1日至2024年12月31日所有列入老旧小区改造计划的中央、省、市、区四级财政资金及居民出资、社会资本

项目范围

期间全部开工的老旧小区改造项目，共XX个小区、XX个标段（按台账逐一填列，附件1）

账务范围

项目专账、基建账、代建单位往来账、居民出资收款专户

自查基准日

XXXX年XX月XX日

1.3自查组织与分工

成立自查工作组，组成与分工如下：

?组长：分管副区长（或局分管领导），负责重大问题定性、整改事项签批

?财务组（3