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出纳日常工作清单——现金银行票据与对账四模块

适用对象：出纳、会计、财务主管｜版本：2026年9月

一、出纳岗位职责

出纳管钱不管账。现金、银行存款、票据、印章。不得兼管稽核、会计档案、收入费用债权债务账目的登记。

日清月结。每日盘点现金，每月核对银行对账单。

二、每日工作

早上：核对昨日现金余额，检查银行到账情况。

白天：收付款、登记日记账、审核报销单。

下班前：盘点现金与日记账核对，编制资金日报报领导。

三、现金管理

库存现金限额一般3-5天零星开支。超限额当日存入银行。

不得白条抵库、不得公款私存、不得设小金库。

现金坐支禁止。收入当日送存。

四、银行存款

收到支票及时送存。转账付款