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2026年工程资金拨付不规范自查报告

根据上级关于开展工程资金拨付不规范问题专项自查的通知要求，我单位高度重视，迅速成立了以分管领导为组长，财务科、工程建设科、审计科及有关项目负责人共同参加的自查工作专班，自2026年5月上旬开始，利用两周时间，对2026年1月至4月我单位所有在建工程及新开工项目的资金拨付情况进行了全面细致的自查。本次自查采取查阅会计凭证与原始单据、核对项目合同、调取银行流水、实地察看工程进度、约谈相关经办人员等方式，逐笔核实每项工程资金的拨付依据、审批程序、拨付金额和最终流向。共自查工程项目27个，涉及资金拨付总额2.35亿元，其中财政性资金1.42亿元，自查覆盖面达到100%。现将自查发现的主要问题、原因分析及整改措施报告如下。

自查中发现的问题主要表现在以下几个方面。一是资金拨付审批程序执行不严。检查发现，有5笔工程进度款在施工单位请款资料尚未经监理单位审核确认、现场工程量未复核的情况下，财务部门仅凭施工单位自行报送的工程量清单和资金申请即办理了支付，涉及金额486万元。例如，某安置房项目在支付主体结构施工进度款时，实际完成形象进度为75%，但施工单位和现场管理人员在支付审批单上确认的进度却为80%，导致超拨资金约63万元，直至审计抽查时才被发现，后续虽经重新计量并扣回超拨部分，但暴露出资金拨付的事前审核把关形同虚设。另有2笔合计120万元的工程款，存在先由