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国企会计人员往来账款清理核对工作不及时检讨书

公司党委、经营管理层、财务部：

我是财务部资产往来核算岗会计XXX，工号XXX，主要负责12家全资/控股子公司往来核算、外部客商往来核对、坏账计提测算工作。2024年8月集团三季度财务专项审计通报指出，我牵头负责的2024年上半年往来账款专项清理工作未按规定时限完成，整体完成率仅62%，造成公司被集团通报扣分、部分应收款存在诉讼时效风险、供应商付款延迟等不良后果。我对此次问题负全部直接责任，在此向公司作出深刻检讨，并汇报问题事实、根源剖析及整改方案如下：

一、问题事实与造成的具体影响

往来账款清理是防范国有资产流失、保障会计信息真实性的核心管控环节，此次工作滞后并非偶然疏忽，而是我责任落实不到位导致的明确工作失误，具体事实及影响如下：

1.任务完成的量化偏差：2024年6月18日财务部正式下发《关于开展2024年上半年往来账款专项清理的通知》，明确要求我于2024年8月15日前完成所管辖12家子公司、37家外部客商的往来账实核对、挂账分类梳理、坏账计提建议三项核心工作；截至2024年8月17日集团审计组进场核查，我仅完成7家子公司、19家外部客商的核对工作，整体完成率62%，超期32天仍未闭环（含任务布置后未启动的空窗期25天）。

2.造成的具体经营与管理影响

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