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财务2026年工作计划

2026年财务工作将紧密围绕公司中长期战略落地主线，以“价值创造、风险可控、效能升级”为核心导向，锚定全年经营发展目标，全链条嵌入业务前端、过程管控、绩效复盘全流程，覆盖预算管理、资金管控、成本精益、核算合规、税价管理、数智升级、风控与团队建设七大核心模块，所有工作节点明确量化指标、责任到人、时限到天，推动财务职能从传统核算型向战略支撑型、价值创造型全面转型，为公司稳健经营、持续盈利提供坚实财务保障。

精准锚定核心经营指标，构建全链路预算闭环管控体系。2026年财务端锚定的核心经营基准目标为：全年实现合并营业收入19.2亿元，较2025年决算值增长12%，其中主业高端智能装备板块营收占比不低于82%，生产性服务板块（售后运维、定制化技术解决方案）营收占比提升至18%；全年合并净利润2.11亿元，综合净利率稳定在11%左右，加权平均净资产收益率不低于13.5%；经营性现金流净额不低于2.4亿元，营收现金含量保持在1.05以上；资产负债率控制在48%以内，较2025年末下降2个百分点，有息负债规模压减至3.2亿元以内，全年财务费用较2025年下降12%。为保障指标落地，将重构全流程预算管控机制：一是做细预算编制，改变以往“自上而下压指标、自下而上凑数据”的编制模式，建立“上下联动、业财共编”的编制流程，2025年12月20日前完成所有业务单元的预算底稿逐笔核验，