资产追缴指引与最佳实践2025.pptx

本指引中“资产追缴”一词的含义相对其他国际组织的定义更为广泛，其范围超越仅与腐败相关的资产追缴。在FATF术语表及本指引中，“资产追缴”指对犯罪财产及其等值财产进行识别、追踪、评估、冻结、扣押、没收、执行相关判决、管理、处置（包括返还或共享）的全过程。FATF对资产追缴的定义具有功能性，涵盖为实现对犯罪资产的永久剥夺而实施的调查步骤和法律措施。因此，本指引遵循资产追缴的全生命周期，首先阐述了为便利资产识别和金融调查所需建立的坚实法律与政策框架，继而探讨为最终实现追缴而进行的资产保全与管理流程，以及为应对跨国犯罪挑战而设立的国际合作机制。

这是FATF发布的首份关于资产追缴的全面指引