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库存盘点管理制度

文件编号：CK-ZD-003版本号：A/0生效日期：2026年1月1日

1目的

为确保公司库存物料账物相符，及时发现和纠正库存差异，保证库存数据的准确性和可靠性，为生产经营决策提供真实的数据支持，特制定本制度。

2适用范围

本制度适用于公司所有仓库（原材料仓、半成品仓、成品仓、辅料仓、危险品仓等）的库存盘点管理。

3盘点方式

3.1日常盘点

（1）盘点频率：每日；

（2）盘点范围：当日发生出入库变动的物料；

（3）盘点人：当班仓库管理员；

（4）盘点后在库存台账上注明已盘点并签字。

3.2月度盘点

（1）盘点频率：每月25日至月末最后一天；

（2）盘点范围：全部库存物料；

（3）盘点人：仓库管理员；

（4）复核人：仓库主管。

3.3季度盘点

（1）盘点频率：每季度末月25日至月末最后一天；

（2）盘点范围：全部库存物料；

（3）盘点人：仓库管理员；

（4）复核人：仓库主管；

（5）监盘人：财务部派员。

3.4年度盘点

（1）盘点时间：每年12月25日至12月31日；

（2）盘点范围：全部库存物料；

（3）盘点人：仓库管理员；

（4）复核人：仓库主管；

（5）监盘人：财务部、审计部派员；

（6）总协调：盘点委员会。

3.5临时盘点

（1）触发条件：人员变动、事故损失、投诉索赔、怀疑舞弊等；

（2）由仓储部提出，经总经理