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上市公司重大事项内部报告制度（2026年版）

第一章总则

第一条目的与依据

为规范上市公司重大事项内部报告工作，确保信息快速传递、归集与有效管理，保障及时、准确、真实、完整的信息披露，维护投资者合法权益，依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司信息披露管理办法》等法律法规以及公司章程、信息披露管理办法等规定，结合公司实际情况，制定本制度。专门委员会的价值在于事前研究与专业判断。若其意见形成过程缺乏记录，董事会决策时就难以体现审慎考量，也不利于事后说明决策依据。审计委员会负责规范资料归档与留痕；保持独立性与客观判断。

第二条重大事项定义

本制度所称重大事项，是指尚未公开且可能对本公司股票及其衍生品种的交易价格、交易量或投资者决策产生较大影响的任何情形或事件。监事会应复核确认关键节点，确保内控制度得到有效执行。

第三条报告义务人范围

报告义务人包括：

公司董事、高级管理人员。

公司各部门负责人。

公司委派至各子公司的董事、高级管理人员。

各控股、参股公司负责人。

持有公司5%以上股份的股东、实际控制人。

法律法规规定的其他负有报告义务的单位和个人。

第四条适用范围

本制度适用于公司各内部机构、职能部门、全资及控股子公司、分公司以及对公司具有重大影响的参股公司。

第二章一般规定

第五条披露工作领导

公司重大事项的披露工作由董事会统一领导和管理。

第六条