2026国有企业风险控制管理制度.docxVIP

国有企业风险控制管理制度

第一章??总则

第一条?制定本管理制度，旨在规范公司的风险管理，构建规范、有效的风险控制体系，提升风?险防范能力，保证公司安全稳健运行，提升经营管理水平。依据《企业内部控制?基本规范》和相关国家法律法规。

第二条??本制度适用以下公司总部以及下属公司。

第三条?本公司依据总体战略和经营目标，确定风险偏好和风险承受度，通过识别潜在风险、评估风险即为制度所称风险管理。值得注意的是，针对重大风险拟定风险管理?策略，并且在企业管辖的各个环节和经营过程中推行规范化的风险防控要求，从而将?风险控制在企业风险承受度范围以内的过程和方法。

第四条?按照公司目标的不同对风险施行分类，公司风险分为：战略风险、?经营风险、财务风险和法律风险。

(一)?战略风险：没有制定或制定的战略决策不正确，影响战略目标实现的?负面因素。

(二)?经营风险：经营决策的不当，妨碍或者影响经营目标实现的因素。

(三)财务风险：涵盖财务报告失真风险、资产安全受到威胁风险和舞弊风?险。

1、财务报告失真风险。没有完全按照相关会计准则、会计制度的规定组织会计核算和编制财务会计通报，没有按规定披露有关信息。导致财务会计通报和?信息披露不完整、不准确、不即时。信息系统应定期维护升级，保证信息安全可靠。信息公开应依法合规，保障各方的知情权和监管权。

2、资产安全受到威胁风险。据此，没有构建或者施行相关资产