内控风险评估资料汇编审核模板.docx

内控风险评估资料汇编审核模板

一、审核工作总则

1.1目的与适用范围

本模板用于对各单位报送的《内控风险评估资料汇编》进行统一审核，解决三类典型问题：风险评估结论与业务实际脱节、风险清单口径不一致、整改措施无责任人无时限。审核的直接产出是《审核意见表》（附件1）和《退回补正清单》（附件2），两者共同构成汇编能否提交内控领导小组审议的依据。

适用范围：

?集团总部各职能部门、各分（子）公司每年1月31日前报送的上年度内控风险评估资料汇编

?新设单位成立后6个月内首次报送的风险评估资料

?重大组织架构调整、重大业务模式变更后3个月内的专项风险评估资料

1.2审核依据