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银行操作风险损失数据内部审计方案

本文档提供：审计范围判定表；损失事件登记表十二列采集模板；损失数据采集完整性校验公式；截止性测试核对表；损失金额分类准确性评估公式；操作风险资本计量验证清单；完整审计示例；决策规则与矛盾权衡表；三套场景操作序列；数据来源与时效说明表。

2026-11-05

这一节的标题

读完你能拿到什么

这一节在全文中的功能

一、某笔损失该不该进审计范围，看这张表就定了

审计范围判定表（表1）

划定审计边界，决定哪些损失事件进入审计样本

二、损失事件登记表这十二列，少一列审计就断了线

损失事件登记表采集模板（表2）

明确每笔损失事件必须采集的字段和填法

三、三个公式把完整性、