集团公司借款管理制度范本（word可编辑）.docxVIP

集团公司借款管理制度

第一章总则

第一条为规范集团公司借款行为，加强借款管理，防范资金风险，提高资金使用效益，根据国家有关法律法规及集团公司有关财务管理制度，制定本制度。

第二条本制度适用于集团公司及所属各分（子）公司、控股企业的对外借款、内部资金拆借及其他形式的资金融通行为。

第三条集团公司借款管理遵循统一管理、分级负责、量力而行、风险可控的原则。

第四条集团公司财务管理部为借款的归口管理部门，负责借款计划的编制、审核、报批及日常监督管理。

第二章借款计划与审批

第五条各单位应当根据生产经营和项目建设需要，于[待补充]前编制年度借款计划，报集团公司财务管理部。

第六条年度借款计划应当包括借款用途、借款金额、借款期限、借款方式、预计利率及还款来源等内容。

第七条借款审批权限按照下列规定执行：

（一）借款金额在[凭补充]以下的，由[××]审批；

（二）借款金额在[待补充]以上至[待补充]以下的，由[××]审批；

（三）借款金额超过[待补充]的，报[××]审批。

第八条计划外借款应当履行专项审批程序，未经审批不得对外借款或拆借资金。

第三章借款合同与资金使用

第九条借款应当签订书面合同，明确借款金额、期限、利率、用途、担保方式、违约责任等条款。合同签订前应当经法务、财务部门审核。

第十条借款资金应当严格按照合同约定的用途使用，严禁挪作他用。

第十一条借款单