审计专员5月份工作计划.docxVIP

审计部审计专员2026年5月工作计划

一、计划说明

本计划为审计部审计专员2026年5月（5月4日—5月31日）的个人工作计划，围绕财务收支与账务审计主线编制，报审计部门负责人审批后执行。5月共4个完整工作周，扣除五一假期后实际工作日为20天，计划将本月工作拆分为凭证与账务抽查、往来款项核对、费用报销合规复核、月度结账数据复核四项常规任务，按周排期、按周交付，确保月末形成可归档的审计底稿与月度小结。

计划编制遵循三条原则：一是任务可执行，每项任务明确到具体凭证范围、抽样数量与交付物，不写按计划推进一类空泛表述；二是节点可考核，每周设置明确的周交付物，月末以底稿完整率、问题整改率等指标评价完成情况；三是风险有侧重，把费用报销合规性与往来款项长期挂账作为本月重点核查方向，与部门季度审计重点保持一致。

二、本月工作目标

本月目标以量化指标为主，便于月末对照考核。核心目标包括：完成本月记账凭证抽查不少于300份，覆盖销售、采购、费用、资金四类业务；完成往来款项对账函证不少于40户，其中三年以上挂账款项全部核查；完成费用报销单据复核不少于200笔，重点核查差旅、招待、会议三类支出；完成4月结账数据与总账、明细账、报表的三方核对，差异项全部查明原因并形成说明。

序号

目标项

目标值

交付物

完成时点

1

记账凭证抽查

≥300份，覆盖四类业务

凭证抽查底稿、异常凭证清单

5月22日

2

往来